Identificere problemet, som din finansielle model skal løse - dummies

En finansiel model er normalt bygget for at besvare et spørgsmål eller at løse et problem. For eksempel spørgsmålet "Skal jeg købe dette nye aktiv? "Kan resultere i en model, der indeholder cash flow analyse, som sammenligner cash flow, hvis aktivet er købt versus, hvis det ikke købes. "Hvor meget skal jeg betale for dette nye aktiv? "Er et helt andet spørgsmål, og svaret vil være et enkelt nummer eller en række mulige tal.

Du skal identificere problemet, før du begynder modelbyggingsprocessen.

For eksempel, hvis modellen du bygger er med henblik på at træffe en beslutning, skal du bygge mindst to scenarier - en med den eksisterende forretning og en herunder det nye venture - samt en sammenligning mellem dem. Modelere kalder det nogle gange et "gør ingenting" versus som "gør noget" scenario. Så modellen består af tre komponenter:

I eksemplet vist her har et lille busfirma serviceret to busruter i mange år. Den finansielle model viser 12 måneders historiske data og har forudsagt de næste 12 måneder. På grund af en ændring i demografien og en ny toglinje, der servicerer området, er billetsalget for den nordlige rute faldet konsekvent, og selskabet forventer, at denne tendens fortsætter. Hvis virksomheden ikke gør noget, vil overskuddet som helhed mere end halveres over en toårsperiode.

"Do nothing" scenario

Du kan downloade en eksemplareksemplar af denne model i File 0302. xlsx.

Du begynder at opbygge denne model ved at oprette de tre faner og bestemme, at sammenligningsarket skal indeholde en sammenligning mellem de to scenarier. Derefter designer du scenen "do nothing" og ser derefter på, hvor mange tal tallene er, hvis virksomheden tilføjer en ny buslinje.

At holde modeller konsekvent er vigtigt. Af denne grund indeholder scenen "do nothing" en ekstra tom række i hver datablod, hvor den nye vestlige rute kan indsættes. Den samlede fortjeneste linje vises i række 27 af begge scenarier sider, hvilket gør modellen nemmere at følge, og mindre tilbøjelige til at fejl, når du forbinder diagrammerne og oversigtssiden til udgange.

Fordi denne model er ret lille, behøver du ikke separate input og antagelser ark, som du gør med større modeller. Indgangene og antagelserne er angivet i selve scenarierne.

Hvis virksomheden beslutter at påtage sig en ny rute til service i de vestlige regioner, kan du erstatte nogle af de tabte salg fra de nordlige ruter med den nye service. I scenariet "gør noget" kan du se, at selv om ikke alle de tabte rentabiliteter er blevet tilbagekøbt, er busvirksomheden stadig levedygtig.

"Gør noget" scenario.

Når du bruger en finansiel model til at træffe en beslutning, skal du se på forskellen mellem de to scenarier. Hvis man kun ser på scenariet "gør noget" isoleret set, ser det ikke ud til at være særligt tiltalende.

Dette billede sammenligner de to scenarier for at hjælpe med at beslutte sig for et handlingsforløb. Du kan se fra sammenligningsarket, at det bedste handlingsforløb ville være at "gøre noget" - forudsat selvfølgelig at disse er de eneste muligheder, der er tilgængelige for os.

Sammenligning mellem scenarier.